加拿大的个人所得税以个人为单位来计算。加拿大的税法严格限制利用夫妻间平摊收入来减税，但是合法的避税方法大家也应该充分利用的。

配偶RRSP（Spousal RRSP）就是其中一种非常行之有效的工具。配偶 RRSP 的使用方法，通常是收入高的人为收入低的配偶购买，购买的额度仍然可以扣减收入高的一方的所得税。配偶RRSP供款时，会占用供款人RRSP的供款额度，并用于抵减供款人的收入，但不会影响配偶的供款限额。例如，L先生的年度RRSP供款限额是$10,000，他可以把$10,000的额度全用于配偶的RRSP，自己的RRSP不作任何供款。结果是配偶的RRSP账户有$10, 000，三年后提款，就会以配偶的边际税率征税，从而降低了税款。

大家在为自己的RRSP供款前，需要知道自己的供款配额。RRSP 当年累计的供款配额，是前一年收入的 18％，加上过去还没有使用完的累计配额，减去上一年的 RRSP 投入额；如果公司给雇员提供退休计划供款，还要再减除雇主和雇员前一年在公司退休计划中的合并供款额（即 Pension Adjustment），余额就是自己当年RRSP的供款上限。其实具体的RRSP供款配额不需自己去计算，可以通过以下几个方法准确地知道目前的RRSP供款配额。

1） 查阅上一年税务局寄出的报税评定通知书（Income Tax Notice of Assessment）或重新评定通知书（Notice of Reassessment）的RRSP供款配额栏（RRSP Deduction Limit Statement）。

理财是为明天的生活存储今天的财富。 一个人晚年幸福才是真正的幸福，要实现晚年的幸福生活就必须在年轻的时候存下足够多的钱。每个年轻人，都应该问问自己：30年后，你拿什么养活自己？

嘉德理财认为，一个人应该在35岁开始为自己存储养老金。35岁之前的财富积累主要用于结婚、生子、买房和买车；在35岁之后，随着事业的稳定发展，收入逐步增加，用于积累的财富也随之增长，积累的目的主要是为了子女的教育费用以及将来自己退休后的养老资金。65岁时，应该存储好未来20年的生活费用。

从个人收入的角度看，现在不少人都改变了过去低收入的状态，生活水平得到了明显提高。比起一般的资金存储，如何更有效地通过运作让资金保值增值才是大家关注的焦点。现在的大环境是从以前的储蓄时代逐渐转化为投资时代。

老年人在退休后，除了要注重个人的身心健康的以外，还应该对自己的财产“健康”给予更多的关注。嘉德理财认为，老年人理财应遵循四大原则。

一是安全的原则

老年人的积蓄是自己多年积攒的血汗钱，需要应付日常生活及生病住院等开支，是晚年生活的“保命钱”。因此，老年人理财首先应考虑安全问题。一般来讲，理财的规律是收益和安全成反比，收益越大，安全性相对越小。股市等投资方式虽然收益高，但相对风险也大，并且随着年龄的增长，老年人理财的思维和判断力必然下降，对股市跌宕起伏的心理承受能力也相对减弱。因此，老年人应减少炒股、炒汇等高风险类的投资，选择保本型的理财产品更为合适。

二是方便的原则